GPS:Relatorios ANS

Relatórios ANS

O menu relatório ANS oferece alguns relatórios cujos layouts foram definidos pela própria ANS, como auxiliares a contabilização e outras finalidades.

Em especial, vamos tratar aqui dos Relatórios de I a VI que tratam da contabilização.

Alguns conceitos utilizados pelas operadoras do sistema OAZEZ são importantes de serem lembrados, como:

• Todas as informações referentes ao que pagar e ao que receber estão contidas nos itens das guias.
• A data de referencia colocadas nos ITENS DAS GUIAS definem apenas o mês de fechamento, o que pode coincidir com a competência, pois em alguns casos, itens de guias fechados anteriormente, podem ter sido compensados em movimentos futuros.
• As guias fechadas são aglutinadas em títulos a pagar ou a receber, conforme o caso, sendo que os títulos gerados serão pagos ao contratado executante e o título a receber serão recebidos da entidade informada na guia, no campo “RECEBER DE”
• Com isso os títulos contém o somatório dos itens de guia a ele vinculado.
• Somente os Superusuários GPS e GCR podem alterar itens de guias ou títulos vinculados entre eles.

Com isso, todos os valores a pagar dos itens das guias estão aglutinados em um título a pagar para uma determinada entidade, e, da mesma forma, todos os valores a receber dos itens das guias (mensalidade, coparticipação, taxas, etc.), estão somados e aglutinados no título a receber.

Com isso, não há um título a receber só de mensalidades e não há um título a receber só de coparticipação.

Isso é importante, pois os relatórios auxiliares fazem distinção entre essas duas informações.

Outro cuidado a ser observado é quanto a competência do relatório e os critérios para a sua emissão, pois os relatórios referente ao emitido são pela data de emissão do título e os de recebidos/pagos são pela data de pagamento da baixa. Isso quer dizer que em geral a competência é definida pela data de emissão do título a receber e a pagar, ou segundo critérios da própria Operadora.

Também é importante observar a distinção de títulos, pois o sistema obedecerá ao critério selecionado e é muito importante que o Responsável Técnico, ao emitir o relatório, saiba exatamente como a operadora processa as informações para requisitar o relatório da forma como a ANS exige.

Cabe ao Responsável Técnico entender esse funcionamento junto a ANS para uma correta utilização do sistema e seleção dos relatórios.

Abaixo, na explicação dos relatórios, faremos algumas sugestões de filtros que devem ser utilizados e analisados pelo Responsável Técnico dentro da situação administrativa de cada Operadora.

REGISTRO DE CONTRATOS E CONTRAPRESTAÇÕES EMITIDOS – I

Nosso entendimento é que neste relatório tem que constar os valores das mensalidades separados dos demais valores a receber (coparticipação, taxas e custos Operacionais) gerando com isso a “RECEITA” da Operadora.

A base desse relatório é o titulo a receber, junto com os itens de guias que lhe deram origem.

Caso os itens de guias ou o título tenha sido alterado pelo Superusuário, o relatório sairá com diferenças impossíveis de serem sanadas exceto com a exclusão do título, baixas e geração de novo título.

Para verificar se as diferenças se referem a isso, basta tirar o extrato específico por título no consulta movimento. Se o total a receber do extrato for diferente do valor bruto do título a receber, algum superusuário alterou o título ou o item da guia. Um usuário comum não tem permissão para alterar o título ou o item de guia relacionados entre si.

Sugestão de Seleção:

Títulos a Receber, com data de emissão do dia 1 ao 31 do mês contábil, com tipo de título GPS.

Explicação do conteúdo dos Campos do Relatório e origem:

Ordem	Número sequencial no relatório
Tipo De Doc.	1 - Fatura
Nº Contrato e/ou doc.	Registro do Título a Receber
Data da emissão	Data de emissão do Título a Receber
Nome usuário principal	Nome do cliente do Título a Receber
Nomes Usuários dep.	Nome do usuário do item da guia
CNPJ/CPF principal	CNPJ ou CPF do cliente do Título a Receber
Início Contrato	Data de cadastro no plano do usuário do item da guia
Término Contrato	Data de exclusão do usuário do item da guia
Nat	0
Cobert.	Código de Cobertura do Cadastro do Plano do usuário do item da guia
Data Cancel.	0
Data Vencim. Parcelas	Data de vencimento do Título a receber
Qtde. de parc.	1
Valor Parc. Operad.	Soma do TOTAL A RECEBER DO ITEM DE GUIA M do associado
Juros Parc. Operad.	0
Custo Emissão	0
Valor Total	Igual o campo Valor Parc. Operad.
Demais Valores	Soma do TOTAL A RECEBER dos outros itens de guia por associado
Total Fatura	Soma do total a receber de cada associado

REGISTRO DE CONTRAPRESTAÇÕES RECEBIDAS, RESTITUÍDAS E CANCELADAS – II

Este relatório tecnicamente é a baixa do relatório anterior, ou seja, o que emitimos no I foi baixado neste II.

O detalhe é que a ANS definiu neste relatório o que foi de fato recebido e o que foi cancelado por algum motivo (seja falta de pagamento, cancelamento do contrato, etc.).

Como cada operadora adota seus critérios de baixa e tipos de baixa, o sistema solicitará a relação das baixas que se referem a cancelamento e restituição, e as demais baixas serão computadas como recebidas.

Considerando que o sistema permite baixas parciais, e que essas baixas se referem a um titulo composto de vários usuários, o rateio será feito com percentuais que poderão gerar diferenças em centavos, impossíveis de serem retiradas, levando a necessidade de ajustes contábeis quando da sua ocorrência.

Este relatório tecnicamente é a baixa do relatório anterior, ou seja, o que emitimos no I foi baixado neste II.

O detalhe é que a ANS definiu neste relatório o que foi de fato recebido e o que foi cancelado por algum motivo (seja falta de pagamento, cancelamento do contrato, etc.).

Como cada operadora adota seus critérios de baixa e tipos de baixa, o sistema solicitará a relação das baixas que se referem a cancelamento e restituição, e as demais baixas serão computadas como recebidas.

Considerando que o sistema permite baixas parciais, e que essas baixas se referem a um titulo composto de vários usuários, o rateio será feito com percentuais que poderão gerar diferenças em centavos, impossíveis de serem retiradas, levando a necessidade de ajustes contábeis quando da sua ocorrência.

Sugestão de seleção:

Títulos a Receber, tipo de título GPS, baixados do dia 01 a 31 do mês em questão.

O sistema então solicitará os tipos de baixas que se referem a canceladas e restituídas para separação no relatório.

Explicação do conteúdo dos Campos do Relatório e origem:

Tipo Doc	1 - Fatura
Nº Contrato e/ou doc.	999999-99 Registro da Baixa do Título a Receber + Sequência
Data da emissão	Data da Emissão do Título a Receber
Nome usuário principal	Nome do Cliente do Titulo a Receber
Nomes Usuários depend.	Nome dos usuários dos itens da guia do Título a Receber
CNPJ/CPF usuário principal	CNPJ/CPF do Cliente do Título a Receber
Início Contrato	Data de Cadastro no Plano do usuário do Item da Guia
Término Contrato	Data de Exclusão do usuário do Item da Guia
Nat	0
Cob	Código de Cobertura do Cad Plano do usuário do item da guia
Vencim. Parcelas	Data de vencimento do Título a Receber
Nº da parc	1
qtde parc	1
Valor Parc. Operad.	Rateio do valor base em relação ao total a receber do usuário Juros Parc. Operad. Diferença do pago – amortizado quando > 0
Custo Emissão	0
Valor Total	Valor Parc.Operad. + Juros Parc.Operad.
Valor Desc/Abat	Diferença do pago – amortizado quando < 0
Total Fatura	Rateio do valor pago em relação ao total a receber do usuário
Data Recebimento	Dt da Baixa dos tipos não def. como cancelado ou restituído
Data Restituição	Dt da Baixa dos tipos def. como restituído
Data Canc.	Dt da Baixa dos tipos def. como cancelado

REGISTRO DE EVENTOS CONHECIDOS – III

O registro de eventos conhecidos pressupõe a contabilização de todos os valores já previstos a pagar aos prestadores de serviços.

Como essa contabilização precisa de garantias de que não sofrerá alterações no decorrer do período, a única forma de garantirmos isso é com a geração de um título a pagar para travarmos os itens de guia com os títulos, impossibilitando-os de serem alterados, exceto pelos Superusuários.

Isso de certa forma já representaria o “eventos pagos e ressarcidos”.

Portanto, por garantia, vamos adotar os títulos a pagar como base da emissão desse relatório de Eventos Conhecidos, uma vez que o valor pago é o que interessa.

Este relatório então, dependerá da existência dos títulos a pagar (tanto do a pagar para o prestador, quanto ao a pagar para o associado no caso de reembolso) para a sua emissão.

Não haverá aglutinação, com isso, todos os itens de guias sairão nesse relatório, pois há data de ocorrência, conhecimento e outros dados que não compensam o agrupamento.

Sugestão de Seleção:

Títulos a pagar do tipo GPS, com data de emissão do dia 01 a 31 do mês em questão.

Explicação do conteúdo dos Campos do Relatório e origem:

Ordem seq no relatório

Tipo de Doc.	1 fatura
Nº do Evento	tipo+código+seq da guia
Nº Contrato e/ou doc.	Registro do título a pagar
Natureza	0
Cobert.	Cód de Cobert do Cadastro Plano do usuário do item da guia
Data conhecim. Evento	Data Referencia
Nome usuário principal	Nome do usuário da guia que está no “Receber de”
CNPJ/CPF Usuário Principal	CNPJ/CPF do usuário da guia que está no “Receber de”
Nome Usuário evento	Nome do usuário do item de guia
Data ocorrência evento	Data de execução do item da guia
Vencim. Contrato	Data de exclusão do usuário do item da guia
Valor evento de terceiros	Total SOLICITADO do item da guia
Custo evento rede	0
Custo total do evento	Total SOLICITADO do item da guia
GLOSA*	Total a pagar do item da guia – Total Solicitado do item da guia
TOTAL PAGO*	Total a pagar do item da GUIAS

* Campos adicionados pela OAZEZ para facilitar o entendimento do relatório e conferência.

REGISTRO DE EVENTOS PAGOS – IV

O registro de eventos pagos + o registro de eventos ressarcidos = ao registro de eventos conhecidos.

Para que isso ocorra e não cause confusão, consideramos como evento pago, a existência do titulo a pagar, como confirmação do reconhecimento e pagamento do valor a ser pago ao prestador ou reembolso ao associado.

Como essa contabilização precisa de garantias de que não sofrerá alterações no decorrer do período, a única forma de garantirmos isso é com a geração de um título a pagar para travarmos os itens de guia com os títulos, impossibilitando-os de serem alterados, exceto pelos Superusuários.

Portanto, por garantia, vamos adotar os títulos a pagar como base da emissão desse relatório, uma vez que o valor pago é o que interessa.

Este relatório então, dependerá da existência dos títulos a pagar (tanto do a pagar para o prestador, quanto ao a pagar para o associado no caso de reembolso) para a sua emissão.

Não haverá aglutinação, com isso, todos os itens de guias sairão nesse relatório, pois há data de ocorrência, conhecimento e outros dados que não compensam o agrupamento.

Sugestão de Seleção

Títulos a pagar do tipo GPS, com data de emissão do dia 01 a 31 do mês em questão.

Explicação do conteúdo dos Campos do Relatório e origem:

Ordem	seq no relatório
Tipo de Doc.	1 fatura
Nº do Evento	tipo+código+seq da guia
Nº Contrato e/ou doc.	Registro do título a pagar
Natureza	0
Cobert.	Cód de Cobert do Cadastro Plano do usuário do item da guia
Data pgto	Data do vencimento do título
Nome usuário principal	Nome do usuário da guia que está no “Receber de”
CNPJ/CPF Usuário Principal	CNPJ/CPF do usuário da guia que está no “Receber de”
Nome Usuário evento	Nome do usuário do item de guia
Data ocorrência evento	Data de execução do item da guia
Vencim. Contrato	Data de exclusão do usuário do item da guia
Valor do pagamento	Total a pagar do item da guias

REGISTRO DE COMISSÕES EMITIDAS – V

O registro de comissões também serão gerados a partir da existência de um título a pagar.

Em geral, nossos clientes utilizam o tipo de título CMS para definir que aquele título se refere a um pagamento de comissão.

Desta forma, a partir desse título serão encontrados todos os itens de guia que deram origem a ele.

Sugestão de Seleção:

Títulos a pagar do tipo CMS, com data de emissão do dia 01 a 31 do mês em questão.

Explicação do conteúdo dos Campos do Relatório e origem:

Ordem	Seq no relatório
Nº Contrato e/ou doc.	Registro do título a pagar
Data de emissão	Data de Emissão do titulo a pagar
Natureza	0
Cobert.	Cód de Cobert do Cadastro Plano do usuário do item da guia
Nome do agente	Nome do vendedor da fatura a pagar
Valor Base de Calculo	TOTAL A receber do item da guia
Valor da Comissão	Valor apurado da comissão rel ao título a pagar e item da guia.
Nº do Evento*	tipo+código+seq da guias

== REGISTRO DE EVENTOS RESSARCIDOS OU RECUPERADOS – VI

O registro de eventos ressarcidos ou recuperados é a contabilização das glosas dos eventos conhecidos.

Como essa contabilização também precisa de garantias de que não sofrerá alterações no decorrer do período, a única forma de garantir isso é com a geração de um título a pagar, o qual será usado como base para a emissão desse relatório, uma vez que o valor pago é o que interessa.

Com isso, este relatório dependerá da existência dos títulos a pagar (tanto do prestador, quanto ao associado no caso de reembolso) para a sua emissão.

Não haverá aglutinação, com isso, todos os itens de guias sairão nesse relatório, pois há data de ocorrência, conhecimento e outros dados que não permitem agrupamento.

Só serão visualizados os títulos que contenham itens de guia cujo TOTA SOLICITADO seja diferente do TOTALAPAGAR do item da guia ligado ao título a pagar.

Os títulos que não possuem itens de guias glosados não serão apresentados.

Os itens de guias que não possuem glosas também não serão mostrados.

Desta forma esse relatório mostrará apenas os itens que possuem glosas, com base nos títulos a pagar selecionados.

Sugestão de Seleção:

Títulos a pagar do tipo GPS, com data de emissão do dia 01 a 31 do mês em questão.

Explicação do conteúdo dos Campos do Relatório e origem:

Ordem	seq no relatório
Tipo de Doc.	1 fatura
Nº do Evento	tipo+código+seq da guia
Nº Contrato e/ou doc.	Registro do título a pagar
Data de Emissão	Data de emissão do título a pagar
Natureza	0
Cobert.	Cód de Cobert do Cadastro Plano do usuário do item da guia
Nome usuário principal	Nome do usuário da guia que está no “Receber de”
CNPJ/CPF Usuário Principal	CNPJ/CPF do usuário da guia que está no “Receber de”
Valor do Ress/REc	Total a pagar do item da guia – Total Solicitado do item da guia
Data do Ressarc/Recuper	Data de Referência do item da Guia