Geração de Contas a Pagar e Receber para Clínicas e Cooperativas

O SAC+TISS e o GPS são sistemas que, através das guias, detêm as informações referentes a quem executou o serviço e quem foi o paciente que gerou o serviço.

Isso quer dizer que através das guias, nós temos os registros dos valores a pagar para um determinado prestador de serviço e temos o valor a receber do paciente/associado ou da sua operadora, responsável pelo pagamento do serviço.

Durante o processo normal, tanto o SAC+TISS quanto o GPS, vão acumulando guias para serem, em uma determinada data, recebidas ou pagas.

Para isso o sistema dispõe de ferramentas para ajuntar todos os pagamentos a serem efetuados para um determinado prestador, aglutinando todos em um único título representativo do somatório do valor a pagar e deduzindo e registrando no próprio título, todos os impostos retidos pertinentes. Isto é o que chamamos de geração do contas a pagar.

Do outro lado temos a geração do contas a receber que da mesma forma, consiste em ajuntar em um único título com o somatório de todas as guias de um determinado cliente, gerando assim uma informação a ser recebida.

Tanto uma operação quanto a outra geram um titulo administrado pelo módulo de contas a pagar e a receber.

As guias que geraram o título a pagar de um determinado prestador ou o contas a receber de um determinado cliente ficam “amarradas” a este título através do NRO GCR PAG e NRO GCR REC (vide manual de cadastro de guia). Isto possibilita que um extrato seja emitido tanto para o prestador quanto para o cliente.

Se tivermos um titulo gerado pelo sistema, podemos também emitir um extrato das guias que compuseram aquele título. Daí a importância da geração do contas a pagar e receber, pois além de criar uma ordem de pagamento ou recebimento, o sistema também identifica naquela ordem, quais foram as guias que resultaram naquele valor a pagar ou a receber.

Se simplesmente somarmos as guias e criarmos uma ordem de pagamento ou de recebimento, o sistema não identificará quais guias fizeram parte daquele somatório.

Outro detalhe muito importante é que as guias que foram vinculadas a um titulo, não podem mais ser alteradas, o sistema dispõe de travas de proteção para evitar que o valor do titulo fique diferente do somatório da guia.

Para alterar um item de guia que já esta vinculado a um título, deve-se primeiro apagar o titulo, para que as guias voltem ao estado normal, para que se possa alterar a guia e depois gerar o título novamente.

Um item de guia só pode estar vinculado a um único título e quem controla isso é o próprio sistema. Podemos gerar o contas a pagar e a receber quantas vezes quisermos mas o sistema só vinculará uma guia a um único titulo. As guias que já estão vinculadas a um título não serão vinculadas a outro título, o sistema não permite isso e o usuário responsável não precisa de se preocupar se já gerou ou não determinada informação.

Basta gerar o contas a pagar e/ou o contas a receber, considerando as guias emitidas até uma determinada, ou de um determinado período para que o sistema identifique as guias que ainda não estão vinculadas a um título para criarem a ordem de pagamento ou de recebimento.

Após a geração do título a pagar ou a receber, tem-se que pagar e receber este titulo.

De acordo com cada caso e processo adotado, deve-se baixar o título a pagar e a receber para que o sistema liquide aquela pendência. (vide manual do contas a pagar e receber).

Desta forma temos todo o processo fechado:

1. Digitação de Guias
2. Geração do Contas a Receber
3. Geração do Contas a Pagar
4. Baixa dos títulos
5. Lançamento no Financeiro
6. Relatórios sobre: Guias, Contas a Pagar e Receber, Baixas efetuadas e Movimentações Financeiras.